主題教育工作開展以來，中南建設集團有限公司黨委以“走找想促”活動為抓手，結合地質院2023年內控建設的相關文件要求，把內控建設作為開展工作、推動改革、促進發(fā)展的“先手棋”，全面聚焦內控管理機制建設，在完善制度、壓實責任、規(guī)范行為上狠下功夫，著力打通貫徹執(zhí)行中的難點堵點，為集團公司高質量發(fā)展奠定基礎。

走基層：走好群眾路線，廣泛深入基層

公司總會計師符穎圍繞“強化內控管理，聚集項目降本增效，推進企業(yè)高質量發(fā)展”主題多次赴在建項目進行現(xiàn)場調研并參加實體經濟活動分析會，召集財務資金部針對業(yè)務流程、資金管理、項目核算、全電發(fā)票等事項進行研討。

找問題：下沉一線，深入開展專題調研查漏補缺

公司總會計師符穎對耒陽大河邊渡改橋項目、桑植項目等多個項目進行“下沉式”內控專題調研，圍繞項目如何加強內控管理、防范化解生產經營過程中各類風險、項目財務信息化建設與執(zhí)行過程中遇到的疑難問題等進行了深入探討交流；針對以目標管理為中心的項目預算編制、風險防控、合同履約、物資采購、供應商選擇、高新技術應用等重點環(huán)節(jié)，符穎指出，目前項目還存在抓而不實，管而不嚴，內控管理措施沒有切實落到具體的關鍵環(huán)節(jié)和關鍵崗位等問題，同時內控管理也要與信息化系統(tǒng)有機結合，及時查漏補缺，對資金活動全過程覆蓋，減少人為因素，做到過程留痕、責任可追溯，真正實現(xiàn)內部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。

想辦法：持續(xù)改進，建立切實可行內控管理體系。

本年度內控體系建設主要以強化經營管理向基層一線延伸為主要目標，以有效防控風險隱患為出發(fā)點和落腳點，要求公司各職能部門結合工作實際，對內控業(yè)務流程中分級授權審批、統(tǒng)一內控業(yè)務表單、明確內控關鍵控制點等內容進行梳理完善，并針對調研問題，在合同管理、資金資產管理、項目管理、費用控制等關鍵領域上實現(xiàn)全過程管理、明確具體審批權限劃分，尤其對在項目一線管理過程中的預算管理及執(zhí)行、專業(yè)分包/勞務分包/材料發(fā)包管理、設備租賃及采購管理、合同執(zhí)行管理、質量管理、計量管理、交/竣工管理等重點業(yè)務領域做了具體流程的補充完善。繼地質院內控專項督查后，結合檢查問題集團公司進一步細化完善合同管理，供應商管理等過程，將業(yè)務管理當中的單個環(huán)節(jié)控制，轉變成對整項業(yè)務的閉環(huán)控制，并在具體業(yè)務層面嵌入“三重一大”議事機制，不斷建立健全規(guī)范化、精細化和制度化的業(yè)務控制體系。

促發(fā)展：強化宣貫，實現(xiàn)內控機制效益轉化

公司內控領導小組進一步加大內控制度及業(yè)務流程的宣貫力度，讓大家充分認識到內控體系建設的重要意義，營造“人人講內控，個個受約束”的良好內部控制氛圍。狠抓內控制度落實，形成順暢有序的內控運轉機制，逐步探索建立有效、實用的內控體系，有效發(fā)揮內控機制的警示作用，注重發(fā)揮內控機制在優(yōu)化管理、提升財務管理水平上的作用，形成有效的內控工作成果轉化機制，以內控促改革、以內控強管理，確保內控效益切實轉化為工作效益。（文/全惠芳）